保理是什么意思

昨天的文章讓你有點迷茫，你對保理也是一知半解。我想詳細解釋一下保理業務。

保理：(factoring)，又稱保付代理、托收保付，是指貿易交易中的賣方將其現在或將來的基于其與買方訂立的貨物銷售、服務合同所產生的應收賬款轉讓給保理機構(提供保理服務的金融機構)，由保理機構向其提供銷售賬戶管理、買方資信評估、信用風險擔保、賬款催收、資金融通等一系列服務的綜合金融服務方式。保理業務開展的前提是以自有的應收賬款轉讓為前提，從而進行上述的綜合服務。

保理業務分類如下：

保理業務在1、國內保理和國際保理：的出現是以應收賬款的轉移為基礎的，應收賬款出現的前提是貿易的發生。國內保理是我國企業間貿易產生的應收賬款轉讓產生的保理業務；國際保理是中國企業與外國企業之間交易產生的應收賬款轉讓產生的保理服務。

2、有追索權保理和無追索權保理：應收賬款轉入保理商后，如果進行融資，債權人屬于保理商，但債務人(即應付企業)未能償還融資。有追索權的保理商有權向轉讓單位(即融資單位)主張該融資。無追索權的保理業務意味著沒有索賠。

3、單保理和雙保理：與多種因素有關。單因子分解是指一個因子的參與，雙因子分解是指兩個或多個因子的參與。

4、正向保理和反向保理：貿易涉及買方和賣方。遠期保理由賣方即收款人向保理公司發起，而反向保理由買方即付款人發起，主體不同。

5、完全保理和部分保理：的保理業務包括銷售賬戶管理、買方信用評估、信用風險擔保、催收賬款、融資等一系列服務。完全保理提供所有服務，部分保理只提供一種或多種，但不是所有保理服務。

在6、融資保理和非融資保理：,融資保理是指應收賬款轉讓后的融資，而非融資保理是指應收賬款轉讓后融資以外的保理服務(如銷售子賬戶管理、壞賬擔保、催收等)。).

7、公開保理和隱蔽保理：也被稱為開放保理和隱藏保理。應收賬款轉讓給保理商后，如果通知付款人(即買方)轉讓，則為開放式保理；如果不通知付款人，就是隱性保理。

在8、預付保理和到期保理：,預付保理業務通常與融資保理業務齊頭并進。應收賬款轉讓后，保理商在應收賬款未到期時，提前將款項(或融資款)交付給賣方(收款人)。到期保理在保理業務中與壞賬擔保關系更大。應收賬款到期時，保理商將向賣方支付貨款。

在9、直接保理和間接保理：,產生保理融資業務時，如果付款人為買方(應付單位)，則為直接保理，如果是賣方還款，則為間接保理。

10、逐筆保理和批量保理：:當你手里有很多應收賬款的時候，保理就是一筆一筆的轉賬，提供保理服務，而批量保理就是把所有的應收賬款打包一起轉賬，然后提供服務。

以上是簡單介紹，當然也有幾個，這里不一一列舉。以下是對保理優勢的分析

優點：

1.對中小企業的好處：一是有利于賣家資金周轉。通過保理業務，賣方將應收賬款轉移給保理商，可以快速提取資金，以支付工人工資、購買原材料等。并繼續生產下一批訂單。同時，保理也只是簡單的資產銷售業務。在保理業務中，保理商購買企業的應收賬款，而不是將應收賬款作為貸款的抵押。因此，與一般的資產抵押業務不同，保理不會增加企業的負債。第二，獲得融資的程序簡單。買賣雙方簽訂貿易合同后，賣方填寫保理申請書，向保理商申請融資。在分析了買方(債務人)的信用狀況后，該因素決定了初始融資金額、利率和保理費用。賣方交付貨物后，代表應收賬款的發票將轉移給保理商，保理商將在扣除融資利息和保理費用(通常為發票金額的80-90%)后向賣方提供融資。這樣，賣方消除了潛在的信用風險，即交貨后買方不能按合同付款的風險，同時債務人違約的風險也轉嫁到了保理商身上。第三，享受要素提供的綜合服務。在保理業務中，保理商除了為賣方提供融資便利外，還將提供買方信用調查、應收賬款管理、應收賬款催收、司法服務、國際市場分析等一系列綜合服務。這樣，賣方可以專注于擴大生產和銷售，加強安全，幫助擴大國際市場，增加經營收入。特別是對于中小企業來說，單獨設立應收賬款管理部門成本太高，因素管理大量應收賬款，可以實現規模經濟。第四，有利于節約成本。有時候，為了盡快回籠資金，賣家一般會給買家打折，要求立即付款或者大額訂單。有了保理業務，賣方可以在交貨后及時收回資金，因此不能再向買方提供這種折扣，節省下來的資金相當于補償了保理業務的成本。此外，對于中小企業來說，使用保理業務比設立專門的部門來監控和管理應收賬款可以節省更多的人力和物力成本。

2.商業比較分析：在成熟金融市場的傳統貸款關系中，貸款人一般將抵押物作為第二還款來源，借款人及其經營效率作為第一還款來源。傳統貸款側重于借款人的信用，而不是借款人資產的價值。盡管傳統貸款是由借款人的應收賬款擔保的，但貸款通常與抵押資產的價值沒有明確的關系。然而，資產抵押貸款的發放關鍵在于抵押資產的價值(如應收賬款、存貨等)。)，與借款人自身信用和經營效率沒有直接關系。保理也不同于普通的資產抵押貸款。保理業務中，保理商購買應收賬款(通常有一定的折扣)，應收賬款的所有權和風險相應轉移給保理商，不構成借款人的債務。在商法和破產保護薄弱的金融體系中，保理業務的重要性更加突出。因為保理商購買的應收賬款并不構成破產中小企業的待清算資產，而是成為保理商的資產，從而保護保理商的利益。在保理業務中，融資是基于應收賬款的質量，而不是借款人本身的信用狀況。因此，保理對信用風險較高的中小企業尤其具有吸引力。在信息基礎設施不完善的商業環境中，保理可以緩解借款人信息不透明的問題。如果應收賬款的債務人信息完整(如應收賬款來自大公司或信用良好的外國公司)，保理商可以開發自己的專屬應收賬款還款數據庫，更準確地評估信用風險，解決融資中的信息不對稱問題。

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